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노을은 진단검사 플랫폼 기업이며 14일 IPO(기업공개)를 온라인으로 하며 상장 계획을 밝혔습니다.
'노을'에 대한 핵심 내용 알아보기
요즘 시국이 시국인지라 "진단검사키트"라는 말만 들으면 코로나 검사키트가 떠오를텐데요. '노을'은 혈액 및 암 진단을 위한 체외 진단 플랫폼을 개발하는 회사입니다.
1. 기업 개요
노을의 대표 제품은 혈액과 조직세포를 분석해 질병을 진단하는 '마이랩(miLab)'이며 이키트의 특징은 의료인 등 전문가의 도움 없이 소형 기기를 통해 신속하고 정확하게 질병을 진단하는 게 강점입니다. 하나의 플랫폼에서 일회용 카트리지 교환만으로 여러 질병을 진단할 수도 있는 멀티 능력을 갖추고 있으며 '노을'은 현재 집중하고 있는 말라리아 진단 영역을 향후 혈액분석, 암 정밀진단 등으로 확대할 계획이라고 밝혔습니다.
2. 공모주 세무 정보
- 총공모주식수 : 1,500,000 주
- 액면가 : 500 원
- 상장공모 : 신주모집 : 1,500,000 주 (100%) - 희망공모가액 : 13,000 ~ 17,000 원
- 확정공모가 : 10,000 원
- 공모금액 : 15,000 (백만원)
** 회사에서 희망한 공모가액은 13000원이 최하단이었는데 실제 확정된 공모가액은 10000원이라는 점을 유심히 보시면 판단에 도움이 될 것입니다.
3. 의무보유 확약비율 및 수요예측 참여내역
의무보유 확약이란 해당 주식을 받게 되면 얼마 기간동안 팔지 않겠다라고 약속을 "기관"이 하는 것인데요. 이번 '노을'의 의무보유확약비율은 0%입니다. 또한 수요예측 참여내역은 31.50:1로 적은편입니다.
4. 요약재무재표(단위 : 천원)
| 구분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2020년 3분기 | 2021년 3분기 |
| (제4기) | (제5기) | (제6기) | (제6기 3분기) | (제7기 3분기) | |
| 회계처리 기준 | K-GAAP | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 유동자산 | 219,766 | 1,820,242 | 9,802,479 | 9,802,479 | 16,493,966 |
| 매출채권 | 117,091 | 117,091 | 267,436 | ||
| 재고자산 | 728,772 | 728,772 | 1,453,972 | ||
| 기타유동자산 | 219,766 | 1,820,242 | 8,956,616 | 8,956,616 | 14,772,558 |
| 비유동자산 | 977,498 | 968,122 | 5,759,887 | 5,759,887 | 5,406,277 |
| 투자자산 | |||||
| 유형자산 | 825,125 | 821,857 | 5,384,857 | 5,384,857 | 4,930,452 |
| 무형자산 | 46,023 | 112,920 | 191,106 | 191,106 | 178,485 |
| 기타비유동자산 | 106,350 | 33,345 | 183,924 | 183,924 | 297,339 |
| 자산총계 | 1,197,265 | 2,788,364 | 15,562,366 | 15,562,366 | 21,900,243 |
| 유동부채 | 1,731,467 | 1,016,008 | 2,438,603 | 2,438,603 | 2,818,839 |
| 매입채무 | 279,621 | ||||
| 단기차입금 | 1,428,054 | 550,081 | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 기타유동부채 | 303,413 | 465,927 | 1,238,603 | 1,238,603 | 1,339,217 |
| 비유동부채 | 922,063 | 6,351,272 | 25,766,524 | 25,766,524 | 15,853,143 |
| 장기차입금 | 150,000 | ||||
| 기타비유동부채 | 772,063 | 6,351,272 | 25,766,524 | 25,766,524 | 15,853,143 |
| 부채총계 | 2,653,530 | 7,367,280 | 28,205,128 | 28,205,128 | 18,671,981 |
| 자본금 | 610,705 | 659,885 | 3,340,475 | 3,340,475 | 4,440,025 |
| 자본잉여금 | 2,780,135 | 5,704,444 | 3,835,187 | 3,835,187 | 28,882,955 |
| 기타자본항목 | 31,146 | 64,098 | 64,098 | 382,244 | |
| 기타포괄손익누계액 | 704 | 2,264 | 2,264 | 2,455 | |
| 결손금 | -4,878,251 | -10,943,949 | -19,884,786 | -19,884,786 | -30,479,417 |
| 자본총계 | -1,456,265 | -4,578,916 | -12,642,762 | -12,642,762 | 3,228,262 |
| 매출액 | - | 295,264 | 1,175,769 | ||
| 매출원가 | - | 207,414 | 836,249 | ||
| 매출총이익 | - | 87,850 | 339,520 | ||
| 판매비와관리비 | 3,351,035 | 4,771,512 | 7,353,717 | 4,994,537 | 7,708,791 |
| 영업이익 | -3,351,035 | -4,771,512 | -7,265,868 | -4,994,537 | -7,369,271 |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | -1,806,913 | -5,988,685 | -8,972,724 | -5,677,720 | -10,577,300 |
| 중단사업손익 | |||||
| 연결당기순이익 | -1,806,913 | -5,988,921 | -8,973,327 | -5,677,720 | -10,594,632 |
| 외부주주지분순이익 | - | - | |||
| 기타포괄손익 | -76,074 | 34,051 | -1,498 | 191 | |
| 총포괄이익 | -1,806,913 | -6,064,995 | -8,939,276 | -5,679,218 | -10,594,441 |
| 비지배지분 | - | - |
5. 동종업체와의 재무정보 비교
노을 및 이와 유사한 회사의 2021년 3분기 요약 재무현황입니다. (단위 : 백만원)
| 구분 | 노을 | 에스디 | 진시스템 | 아이센스 | 나노엔텍 | 수젠텍 | 바디텍메드 |
| 바이오센서 | |||||||
| 회계기준 | K-IFRS 연결 | K-IFRS 연결 | K-IFRS 개별 | K-IFRS 연결 | K-IFRS 개별 | K-IFRS 연결 | K-IFRS 연결 |
| 유동자산 | 16,494 | 2,437,471 | 40,773 | 179,014 | 35,955 | 113,175 | 138,394 |
| 비유동자산 | 5,406 | 318,791 | 7,795 | 155,817 | 22,179 | 24,486 | 55,367 |
| 자산총계 | 21,900 | 2,756,263 | 48,568 | 334,831 | 58,134 | 137,661 | 193,761 |
| 유동부채 | 2,819 | 597,450 | 2,301 | 38,590 | 3,728 | 11,828 | 33,086 |
| 비유동부채 | 15,853 | 18,218 | 4,025 | 49,796 | 3,151 | 36,901 | 2,983 |
| 부채총계 | 18,672 | 615,669 | 6,326 | 88,387 | 6,879 | 48,728 | 36,070 |
| 자본금 | 4,440 | 51,636 | 3,406 | 6,869 | 13,399 | 7,694 | 23,487 |
| 자본총계 | 3,228 | 2,140,594 | 42,242 | 246,444 | 51,255 | 88,932 | 157,692 |
| 매출액 | 1,176 | 2,486,204 | 9,020 | 169,969 | 25,360 | 51,543 | 120,856 |
| 영업이익 | -7,369 | 1,216,178 | 1,726 | 28,571 | 3,485 | 23,292 | 45,960 |
| 당기순이익 | -10,595 | 935,067 | 2,324 | 22,926 | 6,051 | 24,969 | 41,278 |
6. '노을' 공모주 청약에 대한 최종 리뷰
위의 내용을 보면 공모가 신청액보다 훨씬 떨어지는 확정 공모가액, 나오자마자 상황봐서 팔겠다고 의무보유 기간 걸지 않은 기관이 대다수(아니 전부)이며 재무현황도 위험해보이긴 합니다. 하지만 청약이나 주식의 가격은 데이터로만 알 수 없는것이니 참고하시고요. 저는 참여하지 않겠습니다. 공모가가 1만원이고 20주 기본에 50%증거금이니 10만원이 있으면 참여할 수 있지만 한투에서는 수수료로 2000원을 받고 있으므로 잘 생각해보시기 바랍니다.
7. 첫날(2월21일) 청약 경쟁률
한국투자증권 : 2.21:1
삼성증권 : 8.19:1